Sitzung: 10.05.2016 Haupt- und Finanzausschuss
Zunächst gab der Kämmerer, Herr Tost, einen Überblick zum Jahresabschluss 2015. Er zeigte die positive Entwicklung auf und begründete insbesondere die Abweichungen der Jahresergebnisse gegenüber der Planung. Zudem stellte er die Entwicklung des Eigenkapitals dar.
Im Anschluss berichtete er anhand einer Präsentation (siehe Anlage) zur Entwicklung im laufenden Jahr 2016.
Herr Stalz hinterfragte die Ergebnisse des 1. Quartals für die Bereiche Personalausgaben und Gewerbesteuereinnahmen.
Herr Tost erläuterte, dass die Personalausgaben noch durchaus im Plan lägen, die Tariferhöhung sei bei der Aufstellung des Haushaltes berücksichtigt worden. Er wies auf die Problemstellung bei der Prognose der Gewerbesteuer hin. Bei der Planung würde als Richtwert das Steueraufkommen der letzten Jahre dienen. Aussagekraft würden die Zahlen allerdings erst in der 2. Jahreshälfte bekommen, wobei aber auch in den Folgejahren noch rückwirkend Veränderungen aufgrund neuer Festsetzungen der Finanzämter auftreten könnten. Diese würden dann das Ergebnis des laufenden Jahres belasten.